Трчање а Мали бизнис долази са својим изазовима. Морате да се крећете по пословним лиценцама, уговорима, маркетингу и, можда најзахтевнијим задатком од свих, порезима. Када сте запослени у В-2, 15. април је обично прилично једноставан - покрените ТурбоТак, унесите своје податке и сачекајте повраћај новца.
За слободњаке и власнике малих предузећа, међутим, пореска сезона је компликованија и са већим улозима. Сваки одбитак има утицај на ваш крајњи резултат. „Као слободњак, плаћате не само савезни и државни порез на доходак, већ и порез на самозапошљавање. То укључује и послодавце и запослене у социјалном осигурању и Медицаре-у, што представља додатних 15 одсто“, каже Мартин Каменски, извршни директор Ревел ЦПА.
Зато је кључно знати шта можете одбити и чувати те рачуне. Илене Скуирес, оснивач Скуирес Так Преп, препоручује олакшавање ствари поједностављивањем праћења трошкова на једној платформи. Она каже: „Књиговодствени софтвер, као што је КуицкБоокс, може све: водити активну књигу свог пословања трансакције (трошкови), пратите своју километражу, фактуру, прихватајте уплате од клијената и процењујте своје тромесечно порези“.
Нисте сигурни одакле да почнете или шта је законито у очима пореске управе? Почети са основни одбици слободњака, укључујући вашу кућну канцеларију, трошкове оглашавања, телефон, професионалне услуге, пензиони фонд, и образовне трошкове, а затим пређите на ове додатне пореске олакшице које можда нису на вашем рачуну радар.
Инспирација је дедукција! На пример, ако сте уметник, те посете музеју могу да се зброје - али Пореска управа их сматра неопходним пословним трошком. „Уметничке емисије, кабловска телевизија, музички сервиси и било који други уметнички медији се одбијају све док су везано за повећање вештина и знања специфичних за индустрију“, каже Георге Биррелл, ЦПА и оснивач Такхуб.
Било да је у питању шоља кафе док се дружите са колегом креативним власником предузећа или ручак са потенцијалним клијентом, обавезно сачувајте рачун. Каменски каже: „Конгрес је направио пословне оброке који се или одржавају у ресторану или се наручују из ресторана са 100% одбитком за 2021. (уместо уобичајених 50%). Уверите се да их идентификујете у својој цени по конверзији како бисте добили пуни одбитак!“
Ами Нортхард, ЦПА, додаје: „Побрините се да сачувате рачун од оброка и белешку о томе коме је био оброк и пословну сврху, за случај да пореска управа затражи ове детаље.“
Када немате колеге у канцеларији, професионалне организације могу пружити излаз за размишљање, умрежавање и образовање. На срећу, чланарине које често долазе са тим чланством су 100 посто одбитне, према ИРС-у.
Ако користите трећу страну за прикупљање плаћања кредитном и дебитном картицом од својих клијената, такође можете одбити накнаде за обраду трговаца, укључујући оне од Венмо-а или ПаиПал-а. Нортхард каже: „Ово ће се морати пријавити одвојено од прихода прикупљеног преко трговачких прерађивача као пословни трошак када поднесете своје порезе.
Кеила Хилл-Травицк, оснивач и извршни директор Рачуноводство мале рибе, каже: „Често слободњаци и креативци користе часописе и књиге како би повећали знање, понудили инспирацију за своје занате и били у току са променама и трендовима. Ако су они обични и неопходни за пословање, то би могла бити прилика да се те претплате или куповине отпише.
Већина слободних радника и власника малих предузећа упозната је са одбицима за рад од куће, али нису свесни колико је она опсежна. Квадратура и постављање намештаја су први корак, али, према Скуиресу, осигурање за изнајмљивање, одржавање (побољшања, чишћења, накнаде за одржавање), комуналије и уређаји су укључени, такође. Она даље објашњава: „Ако сте уложили више од 1.000 долара за било коју ставку (извођачи и мајстори нису укључени, али и даље плаћају трошкове), порески обвезник треба да преузме Трошкови члана 179. Ако је ставка мања од 1.000 УСД, предлажем да се одбитак редовних ставки на њу узме као „канцеларијски трошак.“
Хилл-Травицк додаје: „Постоји мит да пореска управа означава одбитке кућне канцеларије, али то није тачно! Простор мора бити редовно и искључиво користи се за посао, али ако испуњавате квалификације, нема разлога да не искористите директне и индиректне трошкове у вези са простором."
Пословни предмети могу постати скупи - посебно за креативне слободњаке. Рачунари, камере, видео опрема и друго се збрајају и морају се заменити да би остали актуелни. Срећом, за ову сврху постоји одбитак амортизације. Према веб страници пореске управе, „То је годишња накнада за хабање, пропадање или застарелост имовине“. Порески стручњак може вам помоћи да разјасните шта овај одбитак значи за вас посао.
У време када су многи приморани да дају више, постоји додатни бонус у вези са порезом на чињење добра. „Док добротворни прилози неће смањити ваше порезе на самозапошљавање, они ће смањити ваш укупни опорезиви приход“, каже Каменски.
Упркос томе колико привлачно може бити нагомилавање трошкова како бисте смањили своје пореско оптерећење, немојте трошити новац само да бисте смањили свој рачун пореске управе. Хил-Травик каже: „С обзиром на то да трошкови нису одбитак пореза долар за долар, немојте непотребно трошити 100 долара да бисте уштедели 25 долара пореза. Уместо тога, погледајте планиране инвестиције. Да ли вам је потребан нови рачунар или је време за замену опреме? Да ли постоје претплате које бисте могли да плаћате годишње уместо месечно да бисте повећали плаћене трошкове и уштедели новац у том процесу? Замислите трошкове као куповину нечега на распродаји. Наравно, то је технички уштеда, али је и даље готовина, па се уверите да је то трошак који вам се чини разумним."
